Prévoyance
Privés et PME
Risque pur
Des solutions pour vous protéger et protéger votre famille si vous n’êtes plus dans la possibilité de faire face en raison d'un évènement malencontreux. Je me tiens à disposition pour vous expliquer et vous conseiller comment conserver votre sécurité financière en cas d'incapacité de gain ou comment garantir une somme à votre famille en cas de décès.
Analyse de prévoyance
L'analyse de prévoyance à pour but de déterminer les prestations qu'auraient droit vos proches ou vous même face à un évènement de la vie comme une invalidité, un décès ou encore un départ anticipé ou non à la retraite.
L'analyse de prévoyance est personnalisée et entièrement sur-mesure en rapport avec vos propres données. Cette analyse fait partie intégrante du conseil en matière de prévoyance.
3ème pilier A / B
Prévoir pour la retraite, protéger sa famille ou ses partenaires commerciaux, faire des économies d'impôt et réaliser ses buts; découvrez ici les multiples possibilités et solutions existantes afin de garantir votre sécurité financière dans toutes les situations de vie.
Comptes de fonds
Les comptes de fonds de placement permettent de placer son argent de façon flexible et conforme à votre budget. En renonçant volontairement à toute couverture d'assurance, vous exploitez ainsi des opportunités de rendement attractives et disponibles sous forme de prévoyance 3a ou 3b.
Clients privés
Structure du système des 3 piliers de la prévoyance
Le système suisse de prévoyance est composé de trois piliers: la prévoyance étatique, la prévoyance professionnelle et la prévoyance individuelle. Le 1er pilier ou plus communément appelé l’AVS (assurance-vieillesse, survivants et invalidité), assure le minimum vital.
Le 2e pilier, qui est la prévoyance professionnelle (LPP), vise à garantir le maintien du niveau de vie habituel après le départ à la retraite, en cas d'invalidité ou, pour sa famille, en cas de décès. Les premiers et deuxièmes piliers sont obligatoires.
Le 3e pilier, lui, est facultatif et permet de se constituer une capitalisation individuelle afin d’assurer sa sécurité financière à la retraite, mais aussi de réaliser des économies d’impôts et de couvrir des risques tels que le décès et l’incapacité de gain.
Prévoyance liée 3a
La prévoyance liée (3a) est une capitalisation à moyen-long terme et où le capital vieillesse épargné reste lié. Des prélèvements anticipés ne sont possibles que dans certains cas et à certaines conditions. En revanche, les cotisations annuelles versées sont déductibles de son revenu imposable.
Les solutions du pilier 3a sont souvent intégrées aux produits financiers tels que les assurances-vie, les comptes de fonds ou les assurances de risque pur. Toute personne souhaitant se construire une solide prévoyance vieillesse individuelle et réaliser un objectif d’épargne en vue de la retraite, trouvera dans le pilier 3a de nombreuses solutions appropriées qui lui permettront d’assurer sa sécurité financière.
Economies d’impôts avec le pilier 3a
Plusieurs moyens existent afin de faire des économies d’impôts avec le pilier 3a. Tout d'abord, il est possible de déduire du revenu imposable les cotisations à la prévoyance liée 3a. Mais d’autres façons de réaliser des économies fiscales avec le pilier 3a sont possibles. Par exemple, les intérêts et excédents perçus pendant la durée du contrat ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu, et les versements anticipés du capital sont imposés à un taux spécial réduit. De plus, les avoirs de prévoyance ne sont pas soumis à l’impôt sur la fortune. Il est également possible d'utiliser sa police d'assurance 3a afin d'amortir son propre bien immobilier et donc de réaliser encore des économies fiscales
Disponibilité et versement du capital
En principe, le capital versé dans la prévoyance liée 3a ne peut être libéré au plus tôt que cinq ans avant l’âge ordinaire de la retraite AVS (65 ans pour les hommes et 64 ans pour les femmes). Cependant, comme dans le cas de la LPP, il est autorisé d'effectuer un retrait anticipé par exemple en cas de départ définitif à l’étranger ou pour le démarrage d’une activité indépendante ou l’achat de son propre logement.
Prévoyance libre 3b
La prévoyance libre 3b que l'on appelle également la prévoyance non-liée est une solution de capitalisation privée servant à combler une lacune de prévoyance, car la rente versée par la LPP ne suffit souvent pas pour garantir son maintien du niveau de vie habituel en cas de départ à la retraite. Elle n’est pas soumise à une réglementation de l'état en ce qui concerne le montant des cotisations, la disponibilité du capital ou encore le moment du prélèvement de ce dernier.
Economies d’impôts avec le pilier 3b
La prévoyance 3b donne aussi des possibilités intéressantes de réaliser des économies d’impôts. Les assurances-vie à constitution de capitaux qui sont financés par des primes périodiques ainsi que le paiement de primes uniques ne sont pas imposables dans certaines conditions. Contrairement aux rentes de vieillesse du pilier 3a qui sont imposées à 100%, celles de la prévoyance libre 3b ne le sont qu’à 40%.
Disponibilité et versement du capital
A la différence du capital de la prévoyance liée 3a, dont le versement n’est possible qu’à certaines conditions, le retrait de celui de la prévoyance libre 3b n’est soumis à aucune contrainte légale. Il faut simplement observer les durées minimales contractuelles ou la durée du contrat.
Clients entreprises
Prévoyance sur-obligatoire
Il existe une distinction entre la partie relevant du régime obligatoire et celle entrant dans le régime surobligatoire concernant la prévoyance professionnelle. Les salaires annuels assurés dépassant le montant maximal déterminant pour la LPP entrent dans le régime surobligatoire et font l’objet de prestations facultatives de la part de la caisse de pension. Découvrez en plus ci-dessous et contactez-moi afin de faire le point et découvrir comment assurer vos salariés à plus haut revenu.
LPP et LAA
La prévoyance professionnelle couvre plusieurs risques. Ses prestations sont versées afin d'assurer la sécurité financière à la retraite, ainsi qu’en cas d’accident, d’invalidité ou de décès. Le 2e pilier (LPP / LAA), vise à garantir le maintien du niveau de vie habituel après la survenance d'un des cas ci-dessus. Dans la partie obligatoire, le salaire annuel assuré est plafonné à hauteur d’un montant maximum
Structure de la prévoyance professionnelle
La prévoyance professionnelle aussi appelée LPP est constituée de la partie obligatoire et d’une partie surobligatoire (facultative). Dans la partie obligatoire, le salaire annuel assuré est plafonné à hauteur d’un montant maximum . La part du salaire qui dépasse ce montant entre dans la catégorie du régime surobligatoire.
La prévoyance professionnelle couvre plusieurs risques. Ses prestations sont versées afin d'assurer la sécurité financière à la retraite, ainsi qu’en cas d’accident, d’invalidité ou de décès. Elle peut comprendre d’autres branches comme les indemnités journalières en cas de maladie ou encore les institutions de libre-passage.
Explications sur la prévoyance professionnelle
Obligation de cotiser
Tout employé qui perçoit un salaire annuel AVS supérieur au salaire minimal LPP est tenu de s'assurer et de cotiser à la prévoyance professionnelle obligatoire. C'est l'employeur qui est tenu responsable d'appliquer conformément la protection d'assurance dans le domaine de la LPP. Comme pour l'AVS, il doit cotiser au moins la moitié des primes. En revanche, la LPP est facultative pour les indépendants.
Montant des prestations et taux de conversion
Le droit à la rente de vieillesse LPP commence en principe dès l’âge ordinaire de la retraite. Selon le règlement de la caisse de pension ou de l’institution de prévoyance, il est déjà possible de le demander à partir de l’âge de 58 ans révolus. Le montant des prestations dépend des avoirs de vieillesse actuels et du taux de conversion avec lequel ceux-ci sont multipliés.
Par exemple: si le taux de conversion actuel est de 6,8% et que votre avoir de vieillesse du régime obligatoire totalise 310 000 CHF, votre rente LPP se montera à 21 080 CHF. Il est important de relever que les taux de conversion appliqués ont des risque de baisser prochainement, c'est pourquoi planifier assez tôt sa prévoyance et se constituer un 3e pilier facultatif vous permettra de renforcer votre sécurité financières après le départ à la retraite
Droit à l’avoir de vieillesse
Lors d'un changement d’employeur, l’avoir de vieillesse LPP constitué est transféré par la caisse de pension actuelle à celle du nouvel employeur. Dans certaines conditions, il peut être payé en espèces ou servir d’autres utilités. Il peut être intégralement versé en cas de départ définitif à l’étranger (sauf si la destination est un pays de l’UE ou de l’AELE). Il est possible également pour un assuré de prélever son avoir de prévoyance de manière anticipée ou de le nantir afin d'acquérir, voire de construire son propre logement ou encore démarrer une activité indépendante. Le retrait anticipé du capital de l'avoir de vieillesse épargné entraîne souvent d’importantes lacunes de prévoyance du fait qu'une part de l’avoir finançant la rente LPP sera manquante au moment du départ à la retraite. Pour contrer un problème de ce type, il existe différentes solutions dans le cadre de la prévoyance vieillesse individuelle.